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FIP Extendam Objectif France

Soutenez le développement de PME françaises ou le secteur de l'innovation tout en optimisant la fiscalité de vos revenus**.
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Extendam Capital investissement, FIP Extendam objectif France
  • Extendam, une des sociétés de gestion leader de l'investissement dans l'hôtellerie en Europe*
  • Secteur d'investissement : Infrastructures hôtelières et touristiques
  • Une réduction d’impôt sur le revenu de 18% du montant investi, en contrepartie d'un risque de perte en capital et d'une durée de blocage (plus d'infos)
  • Une durée de blocage de l'investissement restante de 5,5 ans prorogeable 2 fois 1 année, sur décision de la Société de Gestion, soit jusqu'au 15/06/2027 maximum

*Source : site de la sociéte de gestion Extendam Capital Investissement

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Plaquette Document d'informations clés Réglement
FIP Extendam Objectif France - LES OBJECTIFS

Le FIP Extendam Objectif France s’inscrit dans la volonté d’investir dans des PME favorisant la filière touristique française notamment dans le domaine des infrastructures hôtelières ou de l’attractivité de la France. Selon l’équipe de gestion, certains événements sportifs qui se dérouleront en France à horizon 2024, comme la Coupe du Monde de Rugby en 2023 et les Jeux Olympiques en 2024, devraient contribuer à doper l’économie du tourisme en France.

Les investissements seront réalisés principalement dans des PME non cotées qui exercent une activité d’exploitation de fonds de commerce majoritairement dans le secteur de l’hébergement / l’hôtellerie et minoritairement dans la restauration, la distribution de produits et services liés au tourisme ou à l’attractivité de la France.

L’équipe de gestion s’attache à diversifier ses investissements sur les 4 régions limitrophes suivantes : Ile-de-France, Bourgogne-Franche Comté, Auvergne-Rhône-Alpes et Provence-Alpes-Côte d’Azur.

Pourquoi investir dans le Fonds ?

  • Investir principalement dans des PME non cotées qui exercent une activité d'exploitation de fonds de commerce majoritairement dans le secteur de l'hébergement/l'hôtellerie ;
  • Bénéficier de l'expertise d'Extendam, parmi les leaders de l'investissement hôtelier en Europe;
  • Bénéficier d'un avantage fiscal en contrepartie d’un risque de perte en capital et du blocage des parts.

Source : Site de la société de gestion Extendam Capital Investissement

FIP Extendam Objectif France - Les avantages fiscaux IRPP

Les avantages fiscaux sont acquis en contrepartie d'une durée de blocage restante des parts de 5,5 ans, durée prorogeable 2 fois un an sur décision de la société de gestion, soit une durée de blocage restante maximun de 7,5 ans (jusqu’au 15/06/2027 maximum), et en contrepartie d’un risque de perte en capital.

LES AVANTAGES FISCAUX IRPP (impôt sur le revenu)

Taux de réduction : 18%

Réduction maximum : 2 160 € pour un célibataire et 4 320 € pour un couple

Montant de souscription retenu pour la réduction d'impôt : 12 000 € pour un célibataire et 24 000 € pour un couple*

*Hors droits d'entrée

Exonération des plus-values : le souscripteur bénéficie d’une exonération des plus-values éventuelles à l’échéance du Fonds (hors prélèvements sociaux).

Fiscalité à octobre 2019 susceptible d'évoluer.

Le Taux de Frais Annuel Moyen (TFAM) gestionnaire et distributeur maximal supporté par le souscripteur est égal à 3,94%. Voir le détail des frais.

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structuration des frais
Répartition des taux de frais annuels moyens (TFAM) maximaux gestionnaire et distributeur par catégorie agrégée de frais

CATÉGORIE AGRÉGÉE DE FRAIS TAUX DE FRAIS ANNUELS MOYENS (TFAM) MAXIMUM
TFAM gestionnaire et distributeur maximum dont TFAM distributeur maximum
Droits d'entrée et de sortie(1) 0,59% 0,59%
Frais récurrents de gestion et de fonctionnement(2) 3,35% 1,50%
(2)Dont frais de fonctionnement non-récurrents liés à l’acquisition, au suivi et à la cession des participations 0,12% Néant
(2)Dont frais de gestion indirects 0,26% Néant
Frais de constitution 0,00% Néant
TOTAL 3,94% 2,09%

(1) Les droits d’entrée sont payés par le souscripteur au moment de sa souscription. Ils sont versés au distributeur pour sa prestation de distribution des parts du Fonds. Il n’y a pas de droits de sortie.
Le Taux de Frais Annuel Moyen (TFAM) gestionnaire et distributeur supporté par le souscripteur est égal au ratio, calculé en moyenne annuelle, entre :
1. le total des frais et commissions prélevés tout au long de la vie du Fonds, y compris prorogations, telle qu’elle est prévue dans son Règlement ;
2. et le montant des souscriptions initiales totales définies à l’article 1 de l’arrêté du 10 avril 2012. Le détail des catégories de frais figure aux articles 22 et suivants du Règlement.

Le montant total des frais et commissions perçus par les fournisseurs de services concernés du Fonds, par application des dispositions de l’article 199 terdecies-0 A VII du Code Général des Impôts, n’excèdera pas, conformément à l’arrêté du 11 juin 2018, un montant égal à 30 % des souscriptions réalisées par les Porteurs de Parts.

Extendam a souhaité prendre un engagement fort en matière d’intéressement à la performance du Fonds en mettant en place une clause d’attribution prioritaire de la performance au profit des souscripteurs. En effet, Extendam ne pourra prétendre à sa quote-part de la performance soit 20% maximum des plus-values si les souscripteurs ne perçoivent pas, au terme de la durée de vie du Fonds, au moins 1,20 fois le montant de leur souscription. Cet intéressement est conditionné à la souscription de parts spécifiques par l’équipe de gestion à hauteur de 0,25 % minimum du montant total des souscriptions.

Exemple de scenarii du prix d’une action avec ou sans mise en œuvre d’un mécanisme d’intéressement

Certaines actions de préférence et/ ou clauses de pactes d’actionnaires des PME pourront prévoir des mécanismes qui limiteront la performance potentielle du Fonds, tels que des mécanismes d’intéressement des dirigeants, collaborateurs clés et actionnaires historiques (sauf actionnaires « dormants ») de l’émetteur. Ces clauses incitatives, mises en place pour motiver le management à créer plus de valeur, se déclenchent lorsque les critères de performance de l’investissement, déterminés et fixés à l’avance dans le pacte d’actionnaires, sont atteints. Ces critères peuvent être des critères opérationnels (tels que par exemple l’atteinte d’un chiffre d’affaires, d’un EBE, ou d’une rentabilité nette), ou des critères de plus-value finale (avoir réalisé ou non un multiple sur nos actions supérieur à x).

Ces clauses peuvent diluer l’ensemble des actionnaires de la société au profit de leurs bénéficiaires.

Toutes choses étant égales par ailleurs, si le mécanisme se déclenche, alors la performance finale pour l’ensemble des actionnaires de la PME, dont le Fonds Extendam Objectif France, est impactée par une dilution ou une répartition inégalitaire du prix de cession au profit des actionnaires historiques, des dirigeants et/ou collaborateurs clés. Par conséquent, ces mécanismes viennent diminuer la performance potentielle du Fonds.

FIP Extendam Objectif France

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FIP Extendam Objectif France - Pour souscrire

  • Code ISIN : FR0013336815 (Part A)
  • Date d'agrément AMF : 29/06/2018
  • Valeur nominale de la part : 10 €
  • Souscription minimale : 1 000 € (hors droits d'entrée)
  • Droit d'entrée : 2 % TTC maximum
  • Durée de blocage : 5,5 ans (soit jusqu’au 15/06/2025 maximum), prorogeable 2 fois 1 année (soit jusqu’au 15/06/2027 maximum) sur décision de la Société de gestion

L’investissement dans le FIP Extendam Objectif France présente un risque de perte en capital (cf. risques).

Avertissement

  • Le Fonds d’investissement de proximité est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers.
  • Vous devez prendre connaissance des facteurs de risques de ce Fonds d’investissement de proximité décrits à la rubrique « profil de risque du Fonds » du Règlement.
  • L’agrément de l’AMF ne signifie pas que vous bénéficierez automatiquement des différents dispositifs fiscaux présentés par la Société de Gestion. Cela dépendra notamment du respect par ce produit de certaines règles d’investissement, de la durée pendant laquelle vous le détiendrez et de votre situation individuelle.
  • Enfin les avantages fiscaux sont présentés en l’état actuel de la réglementation fiscale applicable et sous réserve des évolutions fiscales qui pourraient intervenir postérieurement à la date d’agrément de l’AMF et de publication de ce document.

Information non contractuelle à caractère publicitaire. Octobre 2019. Source : Société de Gestion Extendam-Capital Investissement

**La réduction d'impôts est proposée en contrepartie d'une durée minimum de détention et d'un risque de perte en capital. Elle dépend des produits choisis, des dispositions fiscales en vigueur, susceptibles d'évolution, et du respect de certaines conditions. Chaque investisseur doit tenir compte de sa situation personnelle et ne pas avoir la fiscalité pour unique motivation. Par ailleurs, la rentabilité n'est pas garanti. Nous vous invitons à lire attentivement les notices d'informations des produits proposés.


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